Declaración de impuestos de 2025: Siete situaciones que le dan derecho a una reducción o crédito fiscal durante su jubilación

Cada año, miles de jubilados olvidan declarar situaciones que les dan derecho a reducciones o créditos fiscales. Algunos dispositivos son automáticos, otros requieren que usted conserve y transmita documentos de respaldo. En cualquier caso, un buen conocimiento de las normas fiscales puede permitirle realizar ahorros reales, incluso con una pensión modesta.

En primer lugar, cabe señalar que todos los ingresos procedentes de pensiones de jubilación se benefician de una reducción fiscal automática del 10%. Esta reducción está limitada a 4.321 € por hogar fiscal en 2025. No es necesario realizar ninguna acción: las autoridades fiscales la aplican directamente a su renta imponible. Este sistema se aplica tanto a las pensiones generales como a las complementarias y ayuda a reducir el impacto fiscal sobre los ingresos bajos.

En cuanto a otras deducciones y créditos, las reglas cambian dependiendo de tu situación familiar, económica y personal. Hagamos un balance.

Deducción de las aportaciones al ahorro para la jubilación (PER)

Incluso después de jubilarse, usted puede seguir aportando dinero a un Plan de Ahorro para la Jubilación (PER). Estos pagos son deducibles de su ingreso tributable, dentro del límite de un tope establecido cada año. En 2025, este límite será de 4.637 euros para los contribuyentes sin actividad profesional.

Esta cantidad se puede aumentar si tienes límites no utilizados de los tres años anteriores: "Por ejemplo, si no has utilizado todo tu límite de deducción en 2024, puedes utilizar la parte restante para aumentar tu límite de deducción en 2025 ", explica el sitio web oficial del servicio público. El PER es por tanto también una interesante herramienta de gestión fiscal, especialmente en el caso de rentas excepcionales.

Si utilizó ayuda a domicilio en 2024, tendrá derecho a un crédito fiscal equivalente al 50% de los gastos realmente incurridos. Se trata del mantenimiento de su casa, pequeñas tareas de jardinería, bricolaje, asistencia administrativa o incluso ayuda con las tareas diarias. Este crédito tiene un límite de 12.000 € al año, que se incrementa en 1.500 € por persona mayor de 65 años en el hogar fiscal, hasta un límite de 15.000 €.

El primer año que se emplee a un trabajador a domicilio, este límite se puede incrementar hasta 15.000 €. «Este límite superior puede aplicarse incluso si el contribuyente ya se ha beneficiado de la ventaja fiscal durante un año anterior por sumas pagadas a una asociación, empresa u organismo autorizado o a una organización sin ánimo de lucro autorizada por la asistencia social o aprobada por un organismo de la Seguridad Social», señala el Ministerio de Economía.

Tenga cuidado: algunos servicios están limitados por un techo. Es el caso del bricolaje (500 € al año por hogar fiscal), la asistencia informática a domicilio (3.000 € al año por hogar fiscal) y los pequeños trabajos de jardinería (5.000 € al año por hogar fiscal).

Reducción de impuestos para gastos de residencias de ancianos

Los jubilados que residen en centros de atención residencial para personas mayores dependientes (Ehpad) pueden beneficiarse de una reducción fiscal equivalente al 25% de los gastos incurridos en concepto de alojamiento y costes relacionados con la dependencia. El importe máximo que se tendrá en cuenta es de 10.000 €, lo que supone una reducción potencial de 2.500 € al año.

Tenga en cuenta que solo se pueden declarar los costes realmente incurridos por el residente (excluyendo la asistencia social o prestaciones como la APA). Esta reducción también está abierta a los niños que apoyan económicamente a uno de sus padres en el alojamiento.

Crédito fiscal para la adaptación de la vivienda

¿Ha realizado obras para hacer su vivienda más accesible (rampa, ducha a ras de suelo, salvaescaleras, etc.)? Estos gastos pueden calificar para un crédito fiscal del 25%. Este crédito tiene un límite de 5.000 € para una persona soltera y 10.000 € para una pareja, durante un período de cinco años consecutivos. Se puede combinar con ciertas ayudas de la Anah (Agencia Nacional de Vivienda) , y la obra debe ser realizada por un profesional reconocido como garante ambiental (RGE).

Reducción de impuestos por donaciones a asociaciones

Las donaciones realizadas en 2024 a asociaciones u organismos reconocidos de utilidad pública se beneficiarán de una reducción fiscal del 66% de su importe , con el límite del 20% de la base imponible. Para las donaciones a organizaciones que ayudan a personas en dificultades, la reducción aumenta al 75% hasta un límite de 1.000 €. Es importante conservar los comprobantes fiscales emitidos por las asociaciones para beneficiarse de esta reducción. Si se supera el límite, el excedente podrá trasladarse a los cinco años siguientes.

Crédito fiscal para cuotas sindicales

Por último, los jubilados que cotizan a un sindicato representativo se benefician de un crédito fiscal del 66% del importe pagado, hasta un límite del 1% del importe bruto de las pensiones. Este crédito se concede incluso si usted no está sujeto a impuestos. No es acumulable con una deducción a tanto alzado si ya se ha optado por ella en el momento de la declaración: por lo tanto, es fundamental no duplicar las prestaciones sobre el mismo importe.

Los beneficios fiscales para los jubilados son numerosos y a menudo subestimados. Para aprovecharlo al máximo, recuerda conservar tus facturas, certificados de donación, contratos de ayuda a domicilio o comprobantes de trabajo. En caso de duda, el apoyo de un ser querido, de un centro fiscal o de una asociación puede marcar la diferencia. ¡Unos minutos de atención hoy pueden ahorrarte cientos de euros mañana!