J'ai 30 000 £ dans un plan Sharesave : comment puis-je éviter l'impôt lorsque je vends les actions de la société ?

Depuis trois ans, je verse 500 £ par mois au programme Sharesave de mon entreprise, qui doit prendre fin en août. Le prix de l'option est de 30 pence par action, mais les actions sont actuellement à 50 pence, donc j'ai bien l'intention de les acheter.

Cependant, le prix peut être volatil et je n'aime pas avoir autant d'œufs dans le même panier - je veux donc vendre immédiatement et mettre l'argent dans des ETF dans mes actions et parts Isa .

Je souhaite éviter l'impôt sur les plus-values . Pourriez-vous me suggérer les solutions les plus avantageuses fiscalement pour vendre les actions et les transférer sur mon compte ISA et celui de mon partenaire ?

Je comprends qu'il existe un mécanisme pour transférer les actions dans mon ISA dans les 90 jours suivant leur prise et leur vente à partir de là - mais les actions valent environ 30 000 £, donc au-dessus de l'allocation ISA de 20 000 £.

Puis-je en placer une partie sur mon compte ISA, jusqu'à concurrence de mon allocation, et vendre le reste en dehors du compte ISA pour minimiser l'impôt sur les plus-values ? En donner une partie à mon partenaire pourrait-il m'aider ?

Et vu la valeur relativement faible, puis-je y parvenir sans faire appel à un conseiller financier ? GG, par courriel.

> Comment fonctionne l'impôt sur les plus-values : les taux que vous payez et comment réduire votre facture

Harvey Dorset, de This is Money, répond : Les programmes Sharesave, également connus sous le nom d'Economisez comme vous gagnez, ou SAYE, sont des programmes proposés par les employeurs qui permettent aux employés d'acheter des actions de l'entreprise pour laquelle ils travaillent à un prix fixe.

Lorsque le plan arrive à maturité, les épargnants peuvent soit acheter les actions au prix de l'option convenu au début du plan, ce qui signifie qu'ils pourraient obtenir des actions à prix réduit, soit retirer l'argent.

Dans votre cas, la valeur des actions a augmenté d’environ 66 % par rapport au prix de l’option, donc prendre ces actions et les revendre pourrait générer un rendement sain.

Cependant, avec 30 000 £ économisés dans le cadre du programme, vous avez raison de dire que vous pourriez être tenu responsable de l'impôt sur les plus-values lors de la vente de vos actions.

En supposant que votre allocation ISA n'ait pas encore été touchée au cours de cet exercice financier, vous ne pourrez toujours transférer que 20 000 £ d'actions dans le dossier fiscal.

Cela dit, il existe peut-être des moyens de réduire la facture de l'impôt sur les plus-values, voire de l'éviter complètement, lorsque vous effectuez des paiements en espèces.

This is Money s'est entretenu avec le conseiller financier expert Paul Crossan pour découvrir quelles options pourraient s'offrir à vous pour réduire une facture fiscale potentielle.

Paul Crossan, planificateur financier principal chez Hargreaves Lansdown, répond : Les plans Sharesave sont un excellent moyen de constituer une épargne.

Ils permettent aux employés d’acheter des actions de l’entreprise à un prix fixe et comprennent un filet de sécurité précieux, car si le prix de l’action tombe en dessous du prix fixé, les employés peuvent toujours choisir de récupérer la totalité de leur épargne en espèces – généralement avec intérêts.

Cela dit, vous avez tout à fait raison de faire preuve de prudence et de ne pas « mettre autant d’œufs dans le même panier ».

Une fois que le plan est arrivé à maturité et que vous possédez les actions, le profil de risque change radicalement, passant d'une situation où le pire résultat est de récupérer votre argent à une situation où vous possédez désormais des actions volatiles et à haut risque d'une seule société.

Selon le niveau de diversification de votre portefeuille global, cela peut ne pas vous convenir.

Si vous décidez de diversifier votre investissement, vous pouvez toujours le protéger de l'impôt. Vous pouvez transférer jusqu'à 20 000 £ du produit de votre plan Sharesave vers un compte ISA, voire un montant plus important, sous réserve de plafonds de cotisation individuels, vers un plan de retraite tel qu'un Sipp , dans les 90 jours suivant l'échéance, sans être soumis à l'impôt sur les plus-values.

Une fois placées dans un emballage fiscalement avantageux, les actions peuvent être conservées ou vendues sans encourir de CGT, et le produit peut être réinvesti dans des investissements plus diversifiés.

Si vous avez épargné 18 000 £ sur trois ans, votre gain pourrait être d'environ 12 000 £. Un abattement ISA de 20 000 £ pourrait vous permettre de bénéficier d'environ deux tiers de l'impôt sur les plus-values.

Si vous décidez de ne pas utiliser de pension, votre exonération annuelle de 3 000 £ sur les plus-values, si elle est disponible, pourrait vous aider à compenser le gain restant et, si nécessaire, à utiliser l'allocation annuelle de plus-values sur les années fiscales suivantes - bien que cela puisse signifier prendre le risque de détenir l'action unique plus longtemps.

En réponse à votre question sur les dons à un partenaire, HM Revenue and Customs autorise généralement les dons d'actions à un conjoint ou à un partenaire civil sans déclencher de taxe CGT immédiate.

Cela pourrait vous permettre d'envisager d'utiliser leur exonération annuelle de 3 000 £ sur les plus-values. Avant de vous en séparer, tenez compte de leur statut fiscal, qui peut être inférieur au vôtre.

Ils hériteraient de votre prix d'option initial de 30 pence par action comme coût de base et pourraient alors être confrontés à l'impôt sur les plus-values sur tout gain futur lors de la vente.

Une fois qu'ils ont reçu ce don, ils sont alors les nouveaux propriétaires de l'argent et sont libres de décider de la suite à donner, qu'il s'agisse d'utiliser le processus « bed and Isa » pour financer leur propre Isa, de verser une cotisation de retraite ou simplement d'accéder aux fonds comme ils le souhaitent.

Enfin, vous vous demandez si cela peut se faire sans conseil. La réponse est simple : de nombreuses organisations, comme Hargreaves Lansdown, sont équipées pour soutenir ce processus et votre employeur a peut-être déjà recours à une entreprise.

Toutefois, si vous n’êtes pas sûr qu’un type d’investissement particulier, tel qu’un ISA ou un plan de retraite, soit adapté à vos besoins, il peut être utile de parler à un conseiller financier.

Un conseiller évaluera votre situation financière globale, pas seulement le programme Sharesave, et vous aidera à explorer en profondeur les options appropriées.