Qual é o objetivo do alívio fiscal da previdência? Não podemos eliminar os impostos na aposentadoria? STEVE WEBB

Por favor, você pode me ajudar com essa questão, pois estou com dificuldade em entender por que temos alívio fiscal na previdência.

Por que o governo nos dá 20 por cento de redução de impostos quando estamos economizando para nossa previdência privada, mas depois, quando chegamos à idade de aposentadoria, alguns de nós teremos uma pensão estatal completa, que atualmente é de pouco menos de £ 12.000 por ano?

O subsídio pessoal é de £ 12.570, então o Governo nos cobra sobre qualquer valor acima disso a taxa básica de imposto de 20 por cento.

Não seria melhor não oferecer o desconto de 20% nos impostos sobre as pensões e, quando chegarmos à idade de aposentadoria, eles não nos cobrarão nenhum imposto sobre o dinheiro da pensão economizado ao longo dos anos de trabalho duro?

Desculpe se a pergunta é boba, estou apenas com dificuldade para entender!

Steve Webb responde: Em termos gerais, há duas maneiras diferentes pelas quais as poupanças são tributadas no Reino Unido.

A primeira é que você paga imposto assim que ganha o dinheiro, mas se investir esse dinheiro, não há mais imposto sobre o retorno do seu investimento. É assim que os ISAs funcionam, e é mais ou menos o que você sugere na sua pergunta.

A segunda é que, se você ganhar dinheiro e investi-lo para a vida futura, não pagará imposto sobre esse dinheiro agora, mas pagará imposto ao sacá-lo. Em linhas gerais, essa é a forma como as pensões são tributadas no Reino Unido.

Em princípio, ambas as abordagens devem resultar praticamente na mesma coisa. Em ambos os cenários, você paga um único imposto, seja no início ou no final da sua jornada de investimento.

É claro que se você economizar em um ISA em vez de uma pensão da empresa, você perderá o dinheiro que seu empregador pagará para uma pensão.

Mas, mesmo ignorando a contribuição do empregador, há alguns aspectos em que o funcionamento do imposto previdenciário é mais favorável do que o tratamento tributário de um Isa.

A primeira é que 25 por cento de qualquer fundo de pensão geralmente pode ser retirado livre de imposto de renda .

Isso significa que você contribui para uma pensão livre de impostos, não paga impostos sobre os retornos de investimento dentro da pensão e ainda recebe um quarto de volta livre de impostos.

Este é claramente um tratamento fiscal muito favorável e muito mais favorável do que um mundo onde você simplesmente paga imposto uma vez no início e nada mais.

A segunda vantagem potencial da abordagem previdenciária é que você obtém alívio fiscal na sua alíquota marginal de imposto na entrada e, em muitos casos, essa será maior do que sua alíquota de imposto na aposentadoria quando você sacar o dinheiro.

Suponha, por exemplo, que você coloque £ 100 brutos em uma pensão enquanto estiver em idade ativa e suponha que você seja um contribuinte com alíquota mais alta.

O custo para você fazer essa contribuição é de apenas £ 60, porque as outras £ 40 são o desconto de imposto sobre sua contribuição bruta.

Mas suponha que, na aposentadoria, você seja um contribuinte com alíquota básica. Ao sacar o dinheiro novamente, você teria apenas uma conta de imposto de £ 20 sobre as £ 100 originais (ignorando o crescimento do investimento nesse meio tempo).

Essa é uma grande vantagem fiscal em comparação a um sistema em que você paga 40% de imposto sobre sua renda quando está trabalhando, mas não paga nada na aposentadoria.

O número de pessoas que potencialmente se beneficiam dessa "mudança de alíquota de imposto" entre a idade ativa e a aposentadoria tem crescido acentuadamente nos últimos anos.

De acordo com a HMRC, há uma década, havia 4,3 milhões de pessoas pagando imposto de renda à alíquota mais alta de 40%, e outras 328.000 pagando à alíquota adicional de 45%.

Mas, no ano passado, esses números aumentaram para 6,3 milhões e 1,1 milhão, respectivamente. Isso significa que o número total de pessoas com potencial para receber mais do que o desconto básico nas contribuições previdenciárias aumentou de cerca de 4,6 milhões para cerca de 7,4 milhões — um aumento de mais da metade.

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Um pequeno número dessas pessoas ainda será contribuinte de alíquotas mais altas na aposentadoria e pode não se beneficiar da "mudança de alíquota", mas a grande maioria dos aposentados que pagam impostos o faz na alíquota básica.

Os números mais recentes sugerem que mais de nove em cada dez pensionistas contribuintes estão pagando a taxa básica.

Isso significa que qualquer um que tenha recebido alívio fiscal com uma alíquota mais alta desfrutará de uma vantagem fiscal adicional ao economizar em uma pensão, em comparação com a economia por meio de um Isa a partir de uma renda já tributada.

Há mais uma razão pela qual mudar a tributação das pessoas antecipadamente e depois tornar as pensões isentas de impostos pode não ser uma boa ideia.

Isso se deve ao fato de termos uma população envelhecendo rapidamente. Nos próximos anos, precisaremos arrecadar muitos impostos para as promessas que faremos aos aposentados de amanhã, seja na forma de pensões estatais, pensões do serviço público sem financiamento ou simplesmente fornecendo a saúde e a assistência social de que eles precisam.

Se um chanceler decidisse mudar o regime de impostos sobre pensões para que toda a tributação acontecesse no início, isso seria uma ótima notícia para os políticos de hoje, e o ex-chanceler George Osborne analisou bem essa ideia em 2016.

Mas seria uma péssima notícia para as futuras gerações de trabalhadores. Nesse cenário, os aposentados de amanhã não pagariam impostos, mas teriam que pagar altos impostos aos serviços públicos, o que resultaria em uma carga tributária ainda maior para os trabalhadores de amanhã.

Embora o sistema atual tenha muitas complexidades e possa ser considerado por alguns como excessivamente generoso para os mais abastados, não há dúvida de que o atual regime tributário de pensão é mais favorável para a maioria das pessoas do que o regime Isa.