Ministerstwo Skarbu przypomina członkom funduszy inwestycyjnych, że muszą ponownie złożyć wniosek o zwrot podatku dochodowego od osób fizycznych ze względu na zbliżającą się płatność.

W połowie czerwca Urząd Skarbowy zaczął wysyłać listy do członków funduszy inwestycyjnych, informując ich o konieczności ponownego złożenia wniosków o zwrot podatku dochodowego od osób fizycznych. Skarb Państwa rozpocznie wypłatę tych zeznań wkrótce po tym, jak Kongres zatwierdził zmiany regulacyjne w tym tygodniu.

Źródła w Urzędzie Skarbowym poinformowały Servimedia, że tekst wkrótce zostanie opublikowany w Dzienniku Urzędowym (BOE) i że Ministerstwo Finansów jest już „na zaawansowanym etapie” procesu jak najszybszego rozpoczęcia wypłat. Stąd te listy przypominające, aby żaden członek towarzystwa ubezpieczeń wzajemnych nie został bez zwrotu.

Mimo że niektórzy członkowie towarzystwa ubezpieczeń wzajemnych złożyli wniosek już w ubiegłym roku, był on nieważny pod względem prawnym, więc musieli go złożyć ponownie, jak wyjaśniono w listach.

W piśmie Urząd Skarbowy wyjaśnia członkom towarzystw wzajemnych, że wnioski o zwrot podatku dochodowego od osób fizycznych za lata 2019–2022 oraz za lata poprzednie, w których składki do towarzystw wzajemnych nie uległy przedawnieniu, „stały się bezskuteczne” po „zatwierdzeniu nowego systemu przetwarzania”. „Aby ubiegać się o zwrot za wyżej wymienione lata, należy złożyć nowy formularz wniosku” – dodano w piśmie.

W tym celu, podczas zakończonej kampanii podatkowej na rok 2024, Ministerstwo Finansów opublikowało informację przekierowującą do formularza wniosku. Zawiera ona również sekcję dla towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, gdzie również można wypełnić formularz.

Aby to zrobić, musisz posiadać numer referencyjny, kod CL@VE (kod autoryzacji) lub certyfikat elektroniczny, w tym identyfikator elektroniczny. Procedury te są również dostępne dla przedstawicieli, partnerów społecznych lub następców prawnych. Aby odebrać zasiłek, musisz podać numer rachunku bankowego i numer telefonu beneficjenta .

Pierwsza wiceprezes i minister finansów, María Jesús Montero, ogłosiła pod koniec marca zmianę przepisów mającą na celu przyspieszenie zwrotów dla członków towarzystw wzajemnych i wypłacenie ich w jednej transzy w 2025 r. w odpowiedzi na skargi związków zawodowych, grup politycznych i podmiotów dotkniętych grudniową zmianą kryteriów.

Na początku 2024 roku, po kilku orzeczeniach sądowych, Urząd Skarbowy uznał prawo emerytów do obniżenia podstawy opodatkowania podatkiem dochodowym od osób fizycznych o określony procent. W przypadku składek wpłaconych do dawnych funduszy inwestycyjnych w latach 1967-1978, obniżenie to wyniosłoby 25% odpowiedniej części emerytury, a w przypadku składek wpłaconych przed 1967 rokiem – 100%.

Początkowo odbywało się to za pośrednictwem formularza wniosku o zwrot podatku dla członków funduszy inwestycyjnych, który został wycofany w grudniu 2024 roku z powodu zmiany przepisów. Wdrożony wówczas system zakładał coroczne składanie wniosków w dobrowolnym okresie składania zeznań podatkowych od osób fizycznych, trwającym do 2028 roku.